Se você tem interesse em atuar na consultoria tributária, há várias etapas que você deve seguir para alcançar esse objetivo, e uma delas é a exploração do empreendedorismo tributário, uma alternativa muito atrativa para aqueles que desejam entrar nesse campo.
Um consultor especializado em empreendedorismo tributário frequentemente trabalha com empresas que desejam expandir suas operações. Sua função não se limita apenas a ajudar a empresa a organizar sua área tributária, mas também a usar seus conhecimentos em empreendedorismo para otimizá-la.
Outra área de atuação possível é prestar consultoria para empreendedores individuais. Nesse caso, o consultor tributário pode se concentrar na criação de planos de ação eficazes e economicamente viáveis para outras empresas.
Assim como em qualquer setor, o empreendedorismo tributário oferece tanto desafios quanto oportunidades que podem surgir a partir deles.
O que é empreendedorismo tributário? O empreendedorismo tributário é uma abordagem que combina conceitos de empreendedorismo e tributação. Trata-se de uma estratégia de organização empresarial focada em garantir a conformidade legal da empresa, ao mesmo tempo em que valoriza a inovação e o pensamento empreendedor.
Um consultor tributário, além de auxiliar na organização financeira do cliente, repensa o negócio de forma a otimizá-lo. Em colaboração com a equipe de gestão, ele desenvolve a melhor estratégia para maximizar o potencial da empresa, utilizando as melhores ferramentas disponíveis para atingir esse objetivo.
Isso exige um amplo conhecimento tributário e total conformidade com as regulamentações do país onde a empresa está operando. O empreendedorismo tributário é uma alternativa para profissionais que desejam combinar soluções inovadoras com uma abordagem tributária correta e ética.
Desafios para o consultor em empreendedorismo tributário
Escolher o regime tributário ideal Selecionar o regime tributário mais adequado para diferentes tipos de negócios pode ser um desafio. Cabe ao consultor determinar qual regime é mais adequado para cada cliente, levando em consideração a área de atuação e suas especificidades.
Por exemplo, o regime Simples Nacional é permitido apenas para autônomos, microempresas com receita bruta de até R$360 mil por ano, ou empresas de pequeno porte com receita entre R$360 mil e R$4,8 milhões anuais. No entanto, nem todas as empresas de todos os setores podem optar por esse regime. Cada caso deve ser avaliado para garantir a adequação.
O Lucro Presumido é um regime em que os impostos são calculados com base em um percentual da receita bruta do negócio, variando de acordo com a área de atuação. Empresas com margens de lucro consideráveis se beneficiam desse regime.
O regime Lucro Real exige que o Imposto de Renda de Pessoa Jurídica (IRPJ) seja aplicado sobre o lucro total da empresa. Ele é obrigatório para empresas com receita anual superior a R$78 milhões, mas pode ser adotado por qualquer organização. É uma opção para aquelas que não se enquadram no Simples Nacional e não têm altas margens de lucro.
Cumprir obrigações fiscais corretamente O campo das regulamentações fiscais é vasto e complexo, com diferentes obrigações para empresas de diferentes setores e tamanhos. O principal desafio para um profissional de empreendedorismo tributário é garantir o cumprimento adequado dessas obrigações.
Existem diferenças no envio de relatórios contábeis fiscais com base no tamanho da empresa, bem como obrigações fiscais específicas para determinados limites de receita, como o Bloco K. O consultor tributário deve estar ciente dessas obrigações e garantir que elas sejam atendidas para manter a saúde financeira da empresa.
Implementar o planejamento tributário O planejamento tributário é fundamental para determinar a configuração tributária mais eficaz para uma empresa, levando em consideração diversos fatores. Ele é essencial para criar uma estrutura financeira saudável para a empresa, identificando o regime de tributação mais adequado e a melhor organização empresarial.
O principal benefício do planejamento tributário é a oportunidade de reduzir legalmente o pagamento de impostos e simplificar a estrutura tributária do negócio. Isso ajuda a cumprir as obrigações legais e manter a empresa dentro das normas tributárias corretas.
Aproveitar as oportunidades corretas para impulsionar o negócio Existem oportunidades no mercado que podem beneficiar o negócio de um cliente e impulsioná-lo. Aproveitar essas oportunidades pode ser vantajoso para o crescimento do cliente.
Um exemplo é a Reforma Tributária, que extingue cinco tributos que representaram quase 38% da arrecadação tributária em 2021. Isso simplifica o sistema de tributação e reduz a carga tributária. O consultor tributário deve compreender esse assunto e determinar qual modelo é mais vantajoso para cada cliente.
Outra oportunidade é a redução da taxa Selic, que afeta o pagamento de juros e a redução de dívidas. O consultor tributário deve avaliar se vale a pena para a empresa renegociar suas dívidas imediatamente, considerando como cada movimento no fluxo de caixa influencia a saúde financeira do negócio.
Dominar esses desafios e aproveitar as oportunidades pode ser uma maneira eficaz de construir uma carreira bem-sucedida na consultoria tributária, especialmente no contexto do empreendedorismo tributário.
Fonte: Contábeis